ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 20.10.1999 N

ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 20.10.1999 N 15-4-8/13735
<О ПОРЯДКЕ ОТРАЖЕНИЯ В РАЗДЕЛЕ 6 ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ N 401 ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ С УЧАСТИЕМ НЕРЕЗИДЕНТОВ>

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

ПИСЬМО
от 20 октября 1999 г. N 15-4-8/13735

В соответствии с телеграммой Департамента иностранных операций Центрального банка Российской Федерации от 14 октября 1999 г. N 19-1-22/643, а также в связи с поступающими запросами кредитных организаций о порядке отражения в разделе 6 отчетности по форме N 401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" операций по покупке ценных бумаг, совершенных коммерческими банками на основании договоров на брокерское обслуживание клиентов, сообщаем следующее.
В соответствии с порядком заполнения формы в раздел 6 помимо операций с портфелем ценных бумаг отчитывающегося банка включаются все операции с нерезидентами, по которым отчитывающийся банк выступает посредником между нерезидентом и резидентом. Не включаются операции, по которым отчитывающийся банк выступает посредником между двумя нерезидентами или двумя резидентами. Порядок отражения в разделе 6 операций с ценными бумагами, совершенных банком по поручению клиентов, показан в приведенной ниже таблице.
Торговые площадки ММВБ, МФБ, РТС должны рассматриваться в качестве контрагентов - резидентов по сделке с ценными бумагами, если информация об истинном контрагенте отсутствует.
Обращаем внимание на необходимость правильно указывать в графе 7 раздела 6 тип операции . Все операции с ценными бумагами, совершаемые с нерезидентами или в интересах нерезидентов, должны рассматриваться с позиции резидентов. Это означает, что любая продажа ценных бумаг нерезидентом всегда отражается в графе 7 как "покупка" у нерезидента, а покупка ценных бумаг нерезидентом отражается как "продажа" нерезиденту.

ПОРЯДОК ОТРАЖЕНИЯ В РАЗДЕЛЕ 6 ОТЧЕТНОСТИ
ПО ФОРМЕ N 401 БРОКЕРСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ
БУМАГАМИ, СОВЕРШЕННЫХ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

Резидент НерезидентОтражается Контрагентом
отчитывающегося банка,
выступающего в качестве
брокера для клиента -
резидента, является
нерезидент
--